El Servicio de Impuestos Internos (SII) presentó, en el Séptimo Juzgado de Garantía de Santiago, una ampliación de querella en contra de personas y empresas relacionadas con comercio ilícito de facturas, respecto de varias decenas de sociedades con situaciones comerciales irregulares relacionadas con Publicam, Lo Valledor y otras.
A través de un comunicado de prensa, el Servicio de Impuestos Internos informó que la ampliación de querella afecta a tres nuevas sociedades como emisoras de facturas falsas, además de seis sociedades emisoras ya incluidas en las querellas anteriores. El documento presentado por el SII individualiza a 12 nuevos contribuyentes como receptores de dichas facturas.
FUNDAMENTOS DE LOS ILÍCITOS TRIBUTARIOS
Según el SII, a los emisores se les acusa del delito previsto en el artículo 97, número cuatro, inciso final, del Código Tributario, que sanciona la venta, confección, facilitación, circulación y transferencia a cualquier título de facturas, con el objeto de rebajar maliciosa y dolosamente la carga por concepto de Impuesto al Valor Agregado (IVA) u obtener devoluciones indebidas de impuestos, aumentando para ello falsamente los créditos fiscales que les corresponden.
Esta nueva acción judicial es la sexta que en las últimas tres semanas emprende el SII, a partir de que se hicieron públicas las irregularidades en torno a Chiledeportes, Publicam y otras sociedades.
Al respecto señala que su concreción es producto de los nuevos avances que registra la compleja y extensa recopilación de antecedentes que efectúa el SII para desentrañar a una organización delictiva especializada en el tráfico de facturas falsas, proceso que continúa en pleno desarrollo.
Las gestiones a cargo del SII han incluido la realización de decenas de miles de cruces computarizados de información para detectar la existencia de facturas provenientes de las sociedades emisoras e incluidas en la contabilidad de los contribuyentes, la evaluación técnica/jurídica de los datos obtenidos, la toma de declaraciones juradas a decenas de representantes legales de las sociedades investigadas o mandatarios de las mismas, y también la concreción de decenas de acciones fiscalizadoras en terreno, destaca el comunicado.
Además sostiene que el trabajo desplegado por el Servicio de Impuestos Internos muestra progresos significativos y ello se expresa en las acciones judiciales que se entablado en tribunales.
El organismo fiscalizador agrega que en materia de comercio ilegal de facturas, desde el año 2001, se han presentado 834 querellas en contra de 1.370 personas en todo el país, lo que ha significado 124 condenas en contra de 204 personas.
Santiago de Chile, 1 de diciembre de 2006.
Crónica Digital
, 0, 72, 3
